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瑞士银行保密法需要新策略


金监会主席Eugen Haltiner(左)和副总裁Urs Zulauf ()

金监会主席Eugen Haltiner(左)和副总裁Urs Zulauf

瑞士金融业在国际市场上面临着越来越大的风险。瑞士金融市场监管会认为:为了不动摇瑞士的金融地位,必须找到“可持续发展的解决方案”。这不仅是针对瑞士的银行,也是针对当地的政治家。

瑞士金融市场监管会(Finma,金监会)副总裁Urs Zulauf认为:“作为监管者和被监管者都应该接受这点,并作出调整”。

他认为:国际私人银行业务已发生了变化,瑞士必须制定新的规则。银行显然正面临着日益增加的法律风险,只有改变,才能减少外国税收和司法机关所施加的压力。

因为金融危机及其所带来的许多国家的的高额负债,瑞士银行如今所面临的风险要远远高于前几年。这种情况不仅是针对瑞银在美国的业务,而且关系到瑞士的整个金融市场。

废除瑞士银行保密法

2009年2月,瑞士金融市场监管会下令让瑞银向美国司法部提供近300个该银行美国客户的数据。

此举意味着监管局危及了一直都神圣不可侵犯的银行保密法。当时只有这样,才能在最后一分钟避免瑞银受到“可能威胁其生存的刑事诉讼”。

2009年1月,联邦行政法院将FINMA的命令定义为非法。FINMA已向联邦法院对此提出申诉,目前该案悬而未决。

在美国的高风险

未来数月,议会将决定瑞士与美国于2009年8月签署的国家条约是否具有法律效力。该协议规定银行应交出近4500名瑞银客户的数据。联邦行政法院作为最高司法当局在2010年1月宣布该协议无效。

Zulauf警告说:“如果达不成协议,那么不光瑞士联合银行,还有其他的银行都将面临着新的诉讼风险”。

大约有15000名美国逃税者迄今为止已自首,并已接受审问。因此这样的风险也很大,他们也可能是瑞士其他银行的客户,并会向法院坦白说:银行顾问曾建议他用何种方式逃税,这就也违反了美国的法律。

风险:协助逃税

“在瑞士协助偷税或逃税(外国税金)都不犯法,”Zulauf表示:“我们对银行说:控制你们的风险”。

银行必须控制所有的风险。如果FINMA确认银行做不到这点时,它作为一个监管机构就要采取调控措施。

控制风险意味着尊重当地国家的法律,避免外国机构向瑞士银行或银行顾问提出刑事诉讼,并避免引起客户的不安。

这也意味着,银行不再允许吸纳国外客户未经征税的资金,并要向相关机构申报至今为止藏在瑞士的黑金。

逃税的人也可以说谎

面对风险,政治家和银行家应该采取的是“白金”策略。但什么是“白金”策略,具体怎样掌控,行动者们则意见不一。毕竟每个国家都有自己的规则和法律。

“我们认为赋予银行对存款进行澄清的附加责任这种办法不错,但它增加了银行的法律风险,”Zulauf说。

让客户提供存款已纳税的证明-这一解决办法在实践中则是很难得到贯彻的。“客户必须为此负责,” Zulauf说:“谁想逃税,谁就要首先做好欺骗银行的准备”。

政府必须找到解决办法

瑞士必须建立政府间的规范,这些规范应该“既符合瑞士作为金融中心的利益,也符合外国客户和税务机关的利益,” Zulauf说。

为作为金融中心的瑞士制定新的策略,并与其他国家谈判,以建立相关的框架发展空间应该是政治家的责任。

FINMA认为,应该“通过谈判限定国际商业的法律风险,恢复银行业务的法律保障”。

“我们试图推进此程序,尽我们所能,但我们不能对此负责,”Zulauf说。

瑞士资讯swissinfo.ch,Andreas Keiser

压力下的瑞士:

2008年5月:美国提起针对瑞银(UBS)的诉讼。诉讼理由:瑞银客户顾问鼓励美国富人进行税务欺诈。瑞银如被判有罪将意味着该银行的消亡。

2009年2月:瑞银获得瑞士机关许可,为美国提供225名经其帮助向美国财政部隐瞒财产的客户信息。

2009年3月:联邦委员会接受经合组织标准,并表示在今后的逃税案中提供官方援助。

2009年4月:20国集团首脑会议将瑞士列入避税天堂的灰色名单。为了能在名单上消失,瑞士必须签署12份双重征税条约。

2009年8月:瑞士与美国签署国家间协约,保证对调查4450例美国逃税者予以官方协助。

2009年9月:瑞士签订了12份双重征税协定,从而被经合组织从灰名单中删除。这些协议必须由议会批准。因为这涉及到可选性全民公决,所以可能会由选民投票决定。

法国政府和德国各州已开始使用被盗和被刻录到光盘上的客户数据。

2010年1月:瑞士联邦行政法院宣布,将瑞士联合银行美国客户的帐户信息交给美国是非法行为。



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