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La banca suiza, el principal imán de evasores del mundo



La 'Paradeplatz' en Zúrich representa uno de los puntos neurálgicos de la plaza financiera helvética.

La 'Paradeplatz' en Zúrich representa uno de los puntos neurálgicos de la plaza financiera helvética.

(Ex-press)

La Red de Justicia Fiscal considera que Suiza, las Islas Caimán y Luxemburgo poseen los sistemas financieros más opacos en 2011.

Los banqueros suizos rechazan esta visión y aseguran que la plaza financiera helvética ha dado grandes pasos rumbo a la transparencia. Por ejemplo, la firma de una cuarentena de convenios de doble imposición bajo reglas de la OCDE.

Ponerse de acuerdo en este tema no es sencillo, pero según estimaciones del Banco Mundial, los flujos que cada año cruzan fronteras sin ser declarados –para evadir al fisco- suman 1.600 millones de dólares.

Por su parte, la Red de la Justicia Fiscal (TJN por sus siglas en inglés) afirma que, según estimaciones conservadoras, producto de estos fondos ocultos, los gobiernos pierden recaudación por alrededor de 250.000 millones de dólares anuales.

“Si hoy países europeos como Grecia, Italia o Portugal se encuentran de rodillas es porque consintieron la evasión fiscal durante décadas”, añade la coalición apolítica internacional de investigadores y ONG´s dedicada a denunciar abusos fiscales.

En la edición 2011 del Índice del Secreto Financiero (ISF) elaborado por la TJN, las conclusiones contradicen la tradición de Suiza como ejemplo de los vecinos: “Las  jurisdicciones con mayor secrecía fiscal no son forzosamente las que se cree”.

En su ranking, Suiza ocupa la primera plaza por su opacidad, seguida de las Islas Caimán, Luxemburgo, Hong Kong y Estados Unidos. Este último, uno de los países que persigue con mayor fuerza a los evasores.

Suiza es el patriarca

jurisdicciones fiscales a partir de las leyes y sistemas que tienen en marcha para evitar la evasión al interior de sus sistemas financieros.

Se toman en cuenta criterios como las leyes, tratados internacionales, etcétera, pero también el peso que tiene cada plaza financiera en mundo. Razón por la que Suiza se ubica en las primeras plazas.

El ISF dedica un amplio apartado de su trabajo al caso suizo.

“Suiza es el patriarca de los paraísos fiscales del mundo, uno de los centros financieros más importantes del mundo y una de las jurisdicciones más significativas por las características de su secreto bancario, promotor del incumplimiento fiscal”, cita el documento.

Y precisa que un tercio de los capitales viajan para invertirse fuera de su patria se resguardan en Suiza.

Al respecto, datos de la Asociación de Banqueros Suizos (ASB) estiman que los bancos helvéticos administran activos extranjeros por 2 billones de francos suizos.

Sólo UBS y Credit Suisse, los dos principales bancos del sistema y las instituciones que más han sido cuestionadas por EEUU y Europa por promover la evasión entre sus clientes, manejan la mitad de estos activos extranjeros.

La estrategia de la cebra

La Red de Justicia Fiscal reconoce que Suiza ha realizado algunas concesiones con algunos países europeos y con potencias como EEUU, al aplicar criterios más estrictos a los clientes de estas naciones, de modo que se acote la evasión.

Pero, en opinión la TJN, ha aplicado un doble rasero. Esas mismas reglas y precauciones no se aplican con los fondos que provienen de otras circunscripciones.

Concretamente, la coalición internacional denuncia que aplica la estrategia de la cebra, esto es, “recibir dinero limpio de los vecinos y dinero negro de otros”.

Y cuestiona la incongruencia del estado suizo de presumir en 2011 que ha identificado y bloqueado cuentas de personajes de Egipto, Libia o Túnez, “cuando la realidad es que ese dinero llegó a la banca suiza sin cuestionamiento alguno.

Suiza, non grata

Michel Dérobert, secretario general de la Asociación de Banqueros Privados Suizos (SPBA) expuso a la prensa suiza la posición de sus agremiados tras el informe presentado por la TJN.

Creo que Suiza no es un país considerado grato para la Red de Justicia Fiscal. No me sorprende el resultado, pero creo que la evaluación no es objetiva. No considera la seriedad de los esfuerzos que ha realizado la plaza financiera suiza para adecuarse a las nuevas reglas internacionales y para frenar la evasión.

Sabemos bien, añadió Dérobert en una entrevista con la radio ginebrina anglófona WRS, que los especialistas de esta red internacional anti-evasión rechazan los acuerdos que Berna ha firmado con Londres y Berlín para asegurar que los ciudadanos alemanes y británicos con cuentas en Suiza paguen al fisco de sus países los impuestos que les corresponden.

Dérobert hace referencia a los acuerdos de impuestos liberatorios que firmó Suiza durante el verano y que aseguran que la banca suiza transferirá al fisco de Gran Bretaña y Alemania los impuestos correspondientes a las ganancias que generan las cuentas suizas de sus ciudadanos, pero sin revelar el nombre de los mismos.

Es un acuerdo muy positivo porque permite cumplir las obligaciones tributarias, al tiempo que se mantiene la confidencialidad del cliente, pero la TJN no está de acuerdo con ello, “lo que quieren no es que se paguen impuestos, sino encontrar a las personas, conocer sus nombres y llevarlos a prisión”.

Una posición que a la luz de los banqueros, nada tiene que ver con el interés legítimo de que la evasión se atajada a nivel internacional.

JUSTICIA FISCAL

La Red de Justicia Fiscal (TJN) es un organismo independiente que opera desde 2003 e incluye académicos, contadores, ONG´s, economistas, abogados, periodistas y sindicalistas internacionales.

El objetivo que se ha fijado es analizar y explicar el impacto de la evasión sobre las economías y el daño que genera a la población del mundo, al ser un detonador de pobreza.

La TJN tiene una representación en Suiza.

En 2011, su Índice del Secreto Financiero estima que los 10 sistemas financieros más opacos pertenecen a:

1. Suiza

2. Islas Caimán

3. Luxemburgo

4. Hong Kong

5. EE.UU.

6. Singapur

7. Jersey

8. Japón y Alemania

9.  Bahréin

10. Islas Vírgenes Británicas

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Contexto

Con un discurso menos apasionado que el de la TJN, la OCDE, vía su Foro Mundial para la Transparencia y el Intercambio de Información Fiscal, también exhortó a Suiza en junio pasado a multiplicar los esfuerzos para reducir la evasión a través de su plaza financiera.

Suiza reformó su secreto bancario en marzo del 2009. Aceptó como delito la evasión fiscal y no solo el fraude fiscal.

A partir del 2012, Berna aceptará entregar información confidencial a otros gobiernos cuando sospechen de evasión, incluso cuando carezcan del nombre o la dirección del contribuyente sospechoso.

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Datos clave

Suiza tiene cuatro tipos de Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI) bajo criterios aprobados por la OCDE.

1)  En vigor con: Austria, Dinamarca, España, Finlandia, Francia, Gran Bretaña, Luxemburgo, México, Noruega y Qatar.

2) Ratificados por Suiza pero aún no por sus contrapartes con: Alemania, Canadá, Kazajstán, Países Bajos, EEUU, Polonia, Grecia, Turquía, India, Uruguay y Japón.

3) Firmados pero sin ratificación de los Congresos con: Corea del Sur, Hong Kong, Eslovaquia, Suecia, Rumania, Rusia y Singapur.

4) Inicialados (concluida la negociación técnica, pero aún no firmados por los gobiernos) con: Colombia, Emiratos Árabes Unidos, Irlanda, Omán, Perú y Portugal.

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