Из Швейцарии выведены миллионы долларов, связанные с «делом Магнитского»
Гражданин России перевел со своих счетов в банке UBS не менее шести миллионов швейцарских франков, которые фигурировали в деле о международном налоговом мошенничестве. Наше расследование показывает: недавнее решение Федерального суда Швейцарии могло привести к конфискации части этих средств.
12 февраля Денис Кацыв, гражданин России, причастный к масштабному делу о хищении средств из российского бюджета посредством налогового мошенничества, снял деньги со счетов в швейцарском UBS и перевел большую их часть на свои личные счета в банках Израиля и Армении — в общей сложности около 5,5 млн швейцарских франков (7,6 млн долларов). Еще примерно 500 тысяч швейцарских франков были переведены на швейцарский корпоративный счет, однако неясно, находятся ли эти деньги по-прежнему в Швейцарии.
Активы, которые Кацыв держал на личных и корпоративных счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild, были заморожены в ходе швейцарского расследования «дела Магнитского». На тот момент на этих счетах находилось в общей сложности 8,2 млн долларов.
В 2021 году Генеральная прокуратура Швейцарии (Bundesanwaltschaft) закрыла дело. В ее решении было сказано, что лишь часть денег на счету Дениса Кацыва были получены незаконным путем и что 1% этих средств, или в общей сложности 78 000 долларовВнешняя ссылка, подлежит конфискации. Кацыв обжаловал это решение и в 2023 году проиграл. Однако он по-прежнему имел свободный доступ к оставшимся 99% средств на своих счетах в швейцарских банках.
Февральский денежный перевод произошел всего через два месяца после того, как Федеральный суд Швейцарии (Bundesgericht) вынес ключевое решениеВнешняя ссылка по апелляции одной из компаний, принадлежащих Кацыву. Потенциально оно могло привести к конфискации большей части средств.
В решении Федерального суда от 5 декабря 2025 года было указано, что метод, который Генеральная прокуратура Швейцарии использовала в «деле Магнитского» для расчета суммы, подлежащей бессрочной конфискации, является неконституционным. Суд распорядился провести новый расчет.
Возникает вопрос: почему банк UBS позволил Кацыву вывести средства из Швейцарии после этого решения суда? И почему Генеральная прокуратура не потребовала заморозить счета до завершения нового расчета?
Портал Swissinfo обратился за комментариями к юристам. Они согласились, что несмотря на то, что решение суда оставило много открытых вопросов, после его вынесения средства должны были быть арестованы и не покидать страну.
«По нашей предварительной оценке, у Генеральной прокуратуры действительно существует юридическая обязанность наложить арест на обсуждаемые активы. Соответствующее бездействие может стать основанием для привлечения Швейцарской Конфедерации к строгой государственной или правительственной ответственности», — заявил юрист из Цюриха Томас Рим (Thomas Rihm).
Швейцарское расследование
Провал Швейцарии в расследовании «дела Магнитского» вновь оказался в центре внимания. Решение Федерального суда Швейцарии и критическая резолюция ПАСЕ ставят новые вопросы о том, как страна реагировала на это масштабное отмывание денег.
>> Читайте наш подробный материал о том, почему действия Швейцарии по «делу Магнитского» опять попали в международную повестку.
Показать больше
Швейцария вновь оказалась вовлечена в «дело Магнитского»
История «дела Магнитского» начинается в 2007 году, когда группа граждан России, связанных с высокопоставленными чиновниками своей страны, похитила из российской казны 230 миллионов долларов. Эти средства были проведены через сеть подставных компаний и европейских банков.
Сергей МагнитскийВнешняя ссылка, юрист компании Hermitage Capital, раскрыл мошенничество и дал показания против причастных к нему чиновников. Позже он был арестован и найден мертвым в российской тюрьме при странных обстоятельствах.
Лица, подозреваемые в получении выгоды от этого мошенничества, были внесеныВнешняя ссылка в международные санкционные списки.
В 2011 году Hermitage Capital, крупнейшая на тот момент инвестиционная компания в России, подала уголовную жалобу в Швейцарии. Швейцарское дело стало одним из первых международных расследований, инициированных Hermitage в связи с отмыванием доходов, полученных в результате этого мошенничества. За ним последовали многочисленные расследования, в том числе в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии официально закрылаВнешняя ссылка свое десятилетнее расследование по делу об отмывании денег.
В ходе расследования швейцарские власти заморозили около 18 млн швейцарских франков (22,6 млн долларов) на банковских счетах, принадлежащих трем гражданам России, извлекшим выгоду из этого мошенничества. Помимо Дениса Кацыва, сына высокопоставленного чиновника из Московской области, это были Владлен Степанов, бывший муж российской налоговой чиновницы Ольги Степановой, и Дмитрий Клюев, российский банкир, ранее осуждённый в России, которого американские власти считалиВнешняя ссылка организатором схемы.
В своем решении Генеральная прокуратура подтвердила, что часть доходов от налогового мошенничества поступила на швейцарские банковские счета этих трех российских граждан, но распорядилась конфисковатьВнешняя ссылка только 4 млн швейцарских франков, а остальные 14 млн вернуть владельцам счетов. Применив так называемый «метод пропорционального расчета», прокуроры пришли к выводу, что только четверть замороженных средств подлежит окончательной конфискации. Такой подход отличался от того, как велись аналогичные дела в Европе и США, где конфисковывали значительно большую долю отмытых средств.
Пропорциональный подход основан на предположении, что первоначальные доходы якобы были «размыты» в результате последовательных финансовых операций. На каждом этапе этого «размывания» прокуроры оценивали, какая доля средств по-прежнему может быть отнесена к исходному преступлению, и соответственно уменьшали сумму конфискации.
В своем решенииВнешняя ссылка, вынесенном в декабре прошлого года, Федеральный суд Швейцарии признал этот метод неконституционным и потребовал провести пересчет с использованием «метода намеренной корректировки»Внешняя ссылка, или «метода осаждения»Внешняя ссылка. Это изменило подход Генеральной прокуратуры к швейцарской части «дела Магнитского» и потенциально могло привести к конфискации большей части активов Кацыва, если бы они не были выведены из Швейцарии. Решение суда было положительно воспринято Парламентской ассамблеей Совета Европы (ПАСЕ), которая призвалаВнешняя ссылка Швейцарию пересмотреть свой первоначальный метод пропорционального расчета.
22 апреля ПАСЕ провела окончательное голосование по резолюции, критикующей действия Швейцарии по «делу Магнитского» и приняла ее.
Куда были переведены деньги
Портал Swissinfo проанализировал данные о транзакциях: они показывают, что в феврале Кацыв перевел со своих счетов в UBS более 6 миллионов швейцарских франков.
Часть средств была отправлена в Landmark Capital — финансовую компанию, зарегистрированную в Армении. Два перевода, на суммы 338 569 и 185 000 швейцарских франков, были отправлены с личного счета Кацыва в UBS на счёт Landmark Capital в швейцарском Incore Bank AG, с возможным последующим зачислением на счет компании в Evocabank в Ереване, о чем упоминалось в переводе. В назначении платежа указывалось «пополнение счета клиента LMC [Дениса Кацыва]».
Incore Bank — это швейцарский корреспондентский банк, ориентированный на обслуживание компаний, работающих на местном и международных рынках. Неясно, остались ли средства, отправленные Кацывом в этот банк, в Швейцарии или были переведены после этой транзакции далее. В ответ на запрос Swissinfo в Incore Bank заявили, что швейцарское законодательство запрещает «раскрывать какую-либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или деловой активности».
В тот же день три более крупных перевода — на суммы 2 092 193, 1 249 352 и 2 193 374 швейцарских франка — были отправлены с трёх счетов UBS, связанных с компаниями, имеющими отношение к Кацыву.
Эти средства были переведены на его счет в банке Hapoalim в Ришон-ле-Ционе в Израиле. В назначении платежей указывалось, что переводы были осуществлены в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Swissinfo не удалось установить, переводил ли он также средства со своих счетов в банке Edmond de Rothschild. Оба банка отказались от комментариев в ответ на запрос Swissinfo.
«Согласно методу расчета, установленному Федеральным судом, нет оснований предполагать, что какие-либо средства, полученные в результате налогового мошенничества в России, поступали на счета Prevezon, а значит, все ранее арестованные средства компании должны быть полностью разморожены», — заявили Swissinfo адвокаты Кацыва в Швейцарии, имея в виду принадлежащую ему компанию, через которую проходили эти средства.
Вопрос о том, были ли средства переведены после решения Федерального суда, они не прокомментировали.
Что будет дальше
Сейчас дело находится на рассмотрении Федерального уголовного суда (Bundesstrafgericht), которому поручено определить, какая часть средств, находящихся у Кацыва, должна быть в конечном итоге конфискована.
Остается неясным, распространяется ли решение Федерального суда также на счета двух других российских граждан в швейцарских банках. Как Уголовно-процессуальный кодекс Швейцарии (статья 392Внешняя ссылка), так и Федеральная конституция (статья 8Внешняя ссылка) требуют одинакового применения правовых норм при совпадении существенных обстоятельств дела. Из 18 млн долларов, замороженных Швейцарией первоначально, 9,8 млн были связаны со Степановым и 37 607 долларов — с Клюевым.
Если Швейцария захочет заморозить счет Кацыва теперь, после вывода 6 млн швейцарских франков, ей понадобится международная поддержка. Реализовать это, по словам экспертов, с которыми поговорил портал Swissinfo, будет трудно.
Арест мог бы коснуться только 524 069 швейцарских франков, переведенных Кацывом в швейцарский банк Incore, при условии, что эти средства по-прежнему находятся в Швейцарии.
«Если же активы уже находятся за пределами Швейцарии, то из-за суверенитета иностранных государств такой арест больше не может быть наложен. В таком случае необходимо будет действовать через механизмы международной правовой помощи», — пояснил Swissinfo Джорджио Кампа (Giorgio Campá), юрист из Женевы.
«Федеральный уголовный суд в Беллинцоне все еще может вынести постановление об аресте впоследствии, обратившись при этом за международной правовой помощью по уголовным делам», — сказал Томас Рим, адвокат из Цюриха.
Федеральный уголовный суд подтвердил Swissinfo, что в настоящее время на рассмотрении находятся два производства, связанных с «делом Магнитского», оба — в связи с решением Федерального суда. Суд отказался предоставить дополнительные детали, отметив, что текущие разбирательства не являются публичными.
«Если намерение отмыть преступные доходы установлено, Федеральный уголовный суд должен был после вынесения решения Федерального суда распорядиться о наложении ареста на счета, в соответствии с его требованием пересмотреть метод расчета, поскольку он был слишком благоприятным для владельца счетов», — сказал Кампа.
Решение Генеральной прокуратуры о прекращении производства и конфискации активов «еще не является окончательным во всех отношениях», написал в электронном письме Swissinfo представитель ведомства, однако более подробной информации не предоставил.
Редактор: Виржини Манжен
Перевод на русский: Екатерина Гликман
Показать больше
Наша рассылка по теме Внешняя политика
В соответствии со стандартами JTI
Показать больше: Сертификат по нормам JTI для портала SWI swissinfo.ch
Обзор текущих дебатов с нашими журналистами можно найти здесь. Пожалуйста, присоединяйтесь к нам!
Если вы хотите начать разговор на тему, поднятую в этой статье, или хотите сообщить о фактических ошибках, напишите нам по адресу russian@swissinfo.ch.